Как добавить налоги в объявления

Подробнее об инструментах платформы Airbnb для сбора и уплаты налогов.

Как добавить налоги в объявление

Если вы предоставили нам регистрационные сведения для уплаты туристических налогов, то вы можете собирать такие налоги со своих гостей самостоятельно при помощи наших инструментов для профессионалов. Таким образом у вас получится установить объект налогообложения (стоимость проживания, сборы, доплаты) и тип взимания (процент от суммы или фиксированная плата за гостя / за ночь / за ночь с одного гостя).

Добавлять налоги в объявления можно, даже если вы находитесь в регионе, где мы взимаем и уплачиваем налоги от вашего имени (применяем автоматический сбор / сбор по умолчанию). В зависимости от юрисдикции это можно сделать одним из двух способов:

1. Применить собственные настройки сбора налогов вместо настроек по умолчанию.
2. Добавить дополнительные налоги к налогу на проживание, который Airbnb удерживает от вашего имени.

В первом случае мы будем взимать пользовательские налоги с цены за ночь и сборов, а затем перечислять вам для уплаты в налоговые органы. Во втором случае мы берем на себя уплату налогов, которые удерживаются автоматически, а остальные налоги перечисляем вам, чтобы вы могли уплатить их самостоятельно. Если вы отказываетесь от сбора налогов по умолчанию, то вам потребуется добавить их вручную.

После изменения настроек налоги будут рассчитываться на основе указанных вами значений. Гости увидят примененные налоги в разделе Налог на проживание детализированного счета.

Что облагается налогами:

• цена за ночь (включая сбор Airbnb с хозяев);
• стандартные сборы: за управление, постельное белье и в пользу сообщества;
• плата за уборку.

Что не облагается налогами:

• сборы Airbnb с гостей;
• залог за сохранность имущества.

При определенных условиях эта функция недоступна. Она может не поддерживать интересующий вас тип налогов. Подробнее о ситуациях, когда нельзя добавить налоги, читайте здесь.

Как указать налоги для отдельных объявлений

Чтобы получить доступ к этой функции, активируйте инструменты для профессионалов.

Если Airbnb не собирает и не уплачивает налоги с жилья

1. Откройте страницу Объявления и выберите то, которое хотите изменить.
2. Нажмите Местные налоги и законы.
3. Нажмите Добавить налог.
4. Выберите Тип налога в раскрывающемся меню.
5. Выберите Тип списания и укажите собранную сумму в поле Сумма.
6. Укажите налоговый номер компании и номер плательщика налога на сдачу жилья, если это требуется в вашем регионе (подробнее об этих номерах читайте ниже).
7. Укажите, предусмотрено ли в вашей юрисдикции освобождение от уплаты налога при долгосрочных бронированиях (если выбрать Да, мы попросим вас предоставить дополнительные сведения).
8. Примите условия и нажмите Сохранить.

Если Airbnb собирает и уплачивает налоги с жилья (налоги по умолчанию)

Если мы уже взимаем за вас некоторые налоги, информацию о них можно добавить в объявление одним из описанных ниже способов (в зависимости от вашей юрисдикции).

В первом случае вы можете установить сбор по умолчанию или собственные настройки (чтобы мы собирали только те налоги, которые укажете вы).

1. Откройте страницу Объявления и выберите то, которое хотите изменить.
2. Нажмите Местные налоги и законы.
3. Выберите Свои настройки сбора налогов.
4. Нажмите Добавить налог.
5. Выберите Тип налога в раскрывающемся меню.
6. Выберите Тип списания и укажите собранную сумму в поле «Сумма».
7. Укажите налоговый номер компании и номер плательщика налога на сдачу жилья (подробнее об этих номерах читайте ниже), если это требуется в вашем регионе.
8. Укажите, предусмотрено ли в вашей юрисдикции освобождение от уплаты налога при долгосрочных бронированиях (если выбрать Да, мы попросим вас предоставить дополнительные сведения).
9. Примите условия и нажмите Сохранить.

Если вы удалите собственные настройки сбора налогов, вступят в силу настройки по умолчанию.

Второй случай — когда к налогам, взимаемым по умолчанию, нужно добавить другие, чтобы мы также собирали их от вашего имени. Суммы, которые начисляет Airbnb, можно узнать здесь.

1. Откройте страницу Объявления и выберите то, которое хотите изменить.
2. Нажмите Местные налоги и законы.
3. Нажмите Добавить налог.
4. Выберите Тип налога в раскрывающемся меню.
5. Выберите Тип списания и укажите собранную сумму в поле Сумма.
6. Укажите налоговый номер компании и номер плательщика налога на сдачу жилья, если это требуется в вашем регионе (подробнее об этих номерах читайте ниже).
7. Укажите, предусмотрено ли в вашей юрисдикции освобождение от уплаты налога при долгосрочных бронированиях (если выбрать Да, мы попросим вас предоставить дополнительные сведения).
8. Примите условия и нажмите Сохранить.

Идентификационные номера налогоплательщиков

Налоговый номер компании

Это уникальный номер, присваиваемый компании. Например, в США данную функцию выполняет федеральный идентификационный номер работодателя (EIN), в Соединенном Королевстве — индивидуальный номер налогоплательщика (UTR), а в Эстонии — регистрационный код юридического лица. Номер компании зависит от места ее регистрации. Он используется для идентификации бизнеса не только по вопросам налогов. Обычно номер выдается компании при регистрации или постановке на налоговый учет и указывается в соответствующих документах.

Поле заполняется по желанию.

Регистрационный номер плательщика налога на временное проживание

Во многих юрисдикциях США налогоплательщикам, предоставляющим услуги временного проживания, присваивают уникальный номер. В зависимости от региона это может быть регистрационный номер жилья или налоговый либо учетный номер компании. Например, во Флориде с этой целью используется номер плательщика налога с продаж и номер плательщика налога на развитие туризма, в Сакраменто (Калифорния) — учетный номер компании-клиента (для налога на временное проживание), а в Юрика-Спрингс (Арканзас) — номер налогового разрешения CAPC. Регистрационный номер плательщика налога на временное проживание зависит от вида собираемого налога и региона.

Регистрация в качестве плательщика налога на проживание или туристического налога также требуется во многих регионах за пределами США. Например, для сдачи жилья в Любляне (Словения) необходимо зарегистрироваться в качестве плательщика городского туристического и рекламного налога. В этом поле следует ввести номер или идентификатор, который вам присвоят при регистрации.

Налогооблагаемая база

Установить налогооблагаемую базу можно, только если в качестве типа списания выбран процент от стоимости бронирования. В остальных случаях это поле недоступно.

Если жилье не относится к Airbnb Luxe, в качестве налогооблагаемой базы вы можете выбрать следующее:

• базовую цену,
• плату за уборку,
• сбор за постельное белье,
• курортный сбор,
• cбор за управление,
• сборы в пользу сообщества.

Для одного набора налоговых настроек можно выбрать несколько налогооблагаемых баз. Однако налоги будут начисляться, только если вы установили цену для соответствующей позиции.

Освобождения

При выполнении ряда условий налоги с бронирований не взимаются. Требования для освобождения от уплаты налогов зависят от региона, в котором находится жилье. Например:

• в регионе Y налог не взимается с бронирований на срок свыше X ночей (исключение для долгосрочных бронирований);
• в регионе Z налог взимается только с первых X ночей бронирования на определенных условиях.

Настраивая собственное налоговое правило, для исключений при долгосрочных бронированиях используйте соответствующее поле. Графа «Освобождение на определенных условиях» в основном предназначена для бронирований на короткий срок.

Эти поля заполнять необязательно. Чтобы узнать, действуют ли в вашем регионе послабления, обратитесь в местные налоговые органы.

Дополнительные налоговые правила и максимальная сумма

В некоторых регионах для туристического налога, взимаемого с бронирований, установлен верхний порог. Обычно он рассчитывается на одного человека за ночь. Как применяется принцип максимальной суммы взимаемого налога? Рассмотрим следующий пример.

• В регионе X ставка туристического налога на первые 7 ночей проживания составляет 3%. Установлена также максимальная сумма, которая может взиматься с бронирования стоимостью 5 евро с человека за ночь. Если гость бронирует жилье на 3 ночи для 2 человек, туристический налог будет равен 3% от стоимости первых 7 ночей, но сумма его не должна превышать 30 евро. В этом примере значение поля «условие для освобождения от уплаты налога» составляет 7 ночей.

Поле необязательное. В местных налоговых можно узнать, установлена ли в вашем регионе максимальная сумма туристических налогов.

Как выплачиваются налоги

Добавленные вами налоги рассчитываются из суммы выплаты, но перечисляются отдельно. Сумма вашей выплаты включает цену за ночь, плату за уборку и другие сборы, взимаемые за новые бронирования, за вычетом сбора с хозяина. Вы сами указываете сумму налога, которую мы должны начислить. Кроме того, вы обязаны самостоятельно предоставлять необходимые сведения и отчеты в налоговые органы и уплачивать нужные суммы. Подробнее о налоговой отчетности и выплатах

Как налоги влияют на итоговую цену

После добавления налогов итоговая стоимость для гостя повышается. Если ранее вы включали налог на временное проживание в цену за ночь, из-за сквозных налогов придется ее корректировать, чтобы сохранить на прежнем уровне.

Пример: ставка местного налога на временное проживание равна 5%. Чтобы вы заработали 95 $ за ночь бронирования, цена должна составлять 100 $ и включать 5 $ налога на временное проживание. При добавлении нового налога в размере 5% общая стоимость с налогами составит 105 $. Чтобы оставить итоговую цену для гостя на уровне 100 $ с налогами, необходимо понизить цену за ночь до 95 $.

Какой информацией мы делимся с налоговыми органами

Airbnb может передавать налоговым органам следующую информацию, связанную с транзакциями и налогами: ваше имя, адрес жилья, идентификационные номера компании и налогоплательщика, размер сборов за проживание и услуги, сумму валовой выручки за бронирования, суммы налоговых выплат, а также даты бронирований и транзакций.